Ranking jest dla osób, które odkładają na emeryturę z ulgą podatkową. Porównaliśmy cenniki i regulaminy dostawców, komunikaty o limitach oraz zestawienia Analizy.pl i Moneteo. To porównanie faktów, a nie rekomendacja inwestycyjna.
Jak powstał ranking? Porównaliśmy tabele opłat i prowizji, regulaminy oraz oficjalne strony banków i instytucji finansowych (stan na 15.10.2026). Oprocentowanie, opłaty i warunki promocji często się zmieniają, dlatego przed decyzją sprawdź aktualną ofertę u dostawcy. Zestawienie ma charakter informacyjny i nie jest rekomendacją inwestycyjną ani doradztwem finansowym.
Porównanie w skrócie
| Oferta | Typ | Opłaty | Co można kupić | Cena | Szczegóły |
|---|---|---|---|---|---|
| XTB IKE i IKZE | Maklerskie | 0 zł za prowadzenie; 0% prowizji do 100 000 EUR/mies.; przewalutowanie 0,5% | Akcje i ETF-y z Polski, UE i USA | 0 zł za prowadzenie, 0% prowizji | Zobacz → |
| IKE-Obligacje i IKZE-Obligacje (PKO BP) | Obligacje skarbowe | Opłata roczna 0% w roku otwarcia, potem od 0,16% malejąco do 0,10% wartości nominalnej | Obligacje ROR, DOR, TOS, COI, EDO | 0% w 1. roku, potem 0,16% do 0,10% rocznie | Zobacz → |
| mBank eMakler IKE i IKZE | Maklerskie | 0 zł (e-dokumenty) lub 50 zł/rok; GPW 0,39% (min. 5 zł); zagranica 0,29% (min. 14 zł) | Akcje, ETF-y i obligacje z GPW; akcje i ETF z USA, Niemiec i UK | 0 zł za prowadzenie (z warunkiem) | Zobacz → |
| Bossa IKE i IKZE (DM BOŚ) | Maklerskie | 0 zł za prowadzenie; GPW 0,38% (min. 5 zł); USA, DE, UK 0,29% (min. 14 zł) | Akcje, obligacje i ETF-y z GPW; akcje i ETF z 8 rynków zagranicznych | 0 zł za prowadzenie (z warunkiem) | Zobacz → |
| inPZU IKE i IKZE | Fundusze (TFI) | 0 zł za konto; opłata za zarządzanie 0,5%; koszty bieżące 0,58% do 1,82% | 22 fundusze indeksowe, 6 funduszy cyklu życia, 1 fundusz ESG | 0 zł za konto, zarządzanie 0,5% rocznie | Zobacz → |
Co bierzemy pod uwagę?
Koszty
Opłata za prowadzenie, prowizje, opłaty za zarządzanie funduszami i przewalutowanie.
Oferta
Akcje, ETF-y, obligacje skarbowe lub fundusze dostępne w ramach rachunku.
Elastyczność
Opłaty za wypłatę lub transfer, zwłaszcza w pierwszych 12 miesiącach.
Prostota
Czy rachunek wymaga samodzielnych decyzji inwestycyjnych, czy działa jak gotowy produkt.
Oferty w zestawieniu
01. XTB IKE i IKZE
Najlepszy ogólnie · dla osób, które same wybierają akcje i ETF-y
0 zł za prowadzenie, 0% prowizji · strona banku / instytucji
XTB prowadzi IKE i IKZE bez opłaty za prowadzenie. Akcje i ETF-y z Polski, UE i USA kupisz bez prowizji do 100 000 EUR obrotu w miesiącu. Minimalna wpłata to 1 zł.
Zalety
- Brak opłaty za prowadzenie IKE i IKZE
- Brak prowizji na akcjach i ETF do wysokiego limitu
- Szeroki wybór ETF-ów, także notowanych w PLN
Ograniczenia
- Przewalutowanie 0,5% przy zakupie w obcej walucie
- Wymaga samodzielnego wyboru inwestycji
02. IKE-Obligacje i IKZE-Obligacje (PKO BP)
Bez ryzyka rynkowego akcji · dla osób, które wolą obligacje skarbowe
0% w 1. roku, potem 0,16% do 0,10% rocznie · strona banku / instytucji
Konto prowadzi Biuro Maklerskie PKO BP. Można na nim kupić detaliczne obligacje skarbowe, w tym 10-letnie EDO indeksowane inflacją. W ofercie od 1 października 2026 EDO ma 5,35% w pierwszym roku.
Zalety
- Obligacje skarbowe, w tym EDO chronione przed inflacją
- Brak ryzyka kursowego akcji
- Brak kosztów przy przedterminowym wykupie po spełnieniu warunków ustawowych
Ograniczenia
- Tylko obligacje skarbowe, bez akcji i ETF
- Coroczna opłata od wartości obligacji od drugiego roku
03. mBank eMakler IKE i IKZE
Dla klientów mBanku · dla osób z kontem osobistym w mBanku
0 zł za prowadzenie (z warunkiem) · strona banku / instytucji
IKE i IKZE eMakler działają w aplikacji mBanku. Prowadzenie kosztuje 0 zł przy zgodzie na dokumenty elektroniczne. Transfer lub zwrot w pierwszych 12 miesiącach jest bezpłatny.
Zalety
- Bezpłatny transfer i zwrot także przed upływem 12 miesięcy
- Niska marża przewalutowania (ok. 0,1%)
- Wiele ETF-ów bez prowizji
Ograniczenia
- Wymaga konta osobistego w mBanku
- Prowizja 0,39% na akcjach z GPW
04. Bossa IKE i IKZE (DM BOŚ)
Najwięcej rynków · dla inwestorów, którzy chcą wielu giełd zagranicznych
0 zł za prowadzenie (z warunkiem) · strona banku / instytucji
DM BOŚ prowadzi IKE i IKZE w serwisie bossa.pl. Prowadzenie jest bezpłatne przy korzystaniu z serwisu internetowego i podaniu e-maila. Dostępne są GPW i osiem rynków zagranicznych.
Zalety
- Osiem rynków zagranicznych w IKE i IKZE
- Brak opłaty za przechowywanie zagranicznych papierów
- Duży wybór instrumentów z GPW
Ograniczenia
- Wymaga samodzielnego wyboru inwestycji
05. inPZU IKE i IKZE
Fundusze indeksowe · dla osób, które wolą gotowe fundusze
0 zł za konto, zarządzanie 0,5% rocznie · strona banku / instytucji
TFI PZU prowadzi IKE i IKZE na funduszach indeksowych inPZU. Nie pobiera opłat za otwarcie, prowadzenie, nabycie jednostek ani zamianę funduszy. IKZE inPZU wygrało ranking Analizy.pl 2025 trzeci raz z rzędu.
Zalety
- Brak opłat za konto, zakup i zamianę funduszy
- Szeroki wybór tanich funduszy indeksowych
- Nie trzeba składać zleceń giełdowych
Ograniczenia
- Roczne koszty funduszy wyższe niż ETF-ów kupowanych samodzielnie
- Brak pojedynczych akcji i ETF-ów
- Dane o kosztach pochodzą z rankingu z 2025 roku
Jak wybrać IKE lub IKZE?
1Wybierz typ rachunku
Maklerskie daje akcje i ETF-y, obligacyjne daje obligacje skarbowe, a funduszowe daje gotowe fundusze. Od tego zależą koszty i ryzyko.
2Porównaj koszty roczne
Sprawdź opłatę za prowadzenie, prowizje, przewalutowanie i opłaty za zarządzanie. Na funduszach liczą się koszty bieżące.
3Sprawdź opłaty za wyjście
Wiele instytucji pobiera 150 do 200 zł za wypłatę lub transfer przed upływem 12 miesięcy. Rachunek można później przenieść.
Najczęstsze pytania (FAQ)
Jakie są limity wpłat na IKE i IKZE w 2026 roku?
IKE: 28 260 zł. IKZE: 11 304 zł, a dla osób prowadzących pozarolniczą działalność gospodarczą 16 956 zł. Limity wynikają z prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia.
Jakie korzyści podatkowe daje IKE?
Po spełnieniu warunków ustawowych zyski są zwolnione z 19% podatku od zysków kapitałowych (podatku Belki). Przy wcześniejszym zwrocie podatek trzeba zapłacić.
Jak działa ulga przy IKZE?
Wpłaty odliczasz od dochodu w PIT. Przy wypłacie po spełnieniu warunków płacisz 10% zryczałtowanego podatku. Przy limicie 11 304 zł obniżka podatku to do 3 617 zł w progu 32% lub 1 356 zł w progu 12%.
Czy mogę mieć kilka IKE?
Nie. Można mieć tylko jedno IKE i jedno IKZE naraz. Rachunek można przenieść do innej instytucji.
Źródła i aktualizacje
Pierwsza wersja rankingu: 15.10.2026.